tranzacție dubioasă

anterior ◈ următoarea
CPA de prezentare on-line de calificare: Director financiar; manager financiar, contabil-șef, șefii de formare internaționale kompanii.Skidki.
  • Prezentarea online a calificării "Specialist IFRS" F1, F2, DipIFR, Transformare. Full-time sau învățământ la distanță. Spune-le prietenilor. SPA
  • Câteva clicuri de mouse-ul în loc de mii de hit-uri de pe tastatură! Cum de a automatiza cu succes intrarea documentelor primare în 1C?
  • Metode de optimizare a taxelor și reducerea riscurilor în întreprindere. optimizare TVA, modul de a evita blocarea contului, audit fiscal, activele sigure.

  • Instrucțiuni pentru contabil







    Teste pentru contabil

    documentele pentru contabil

    Ce este o „monitorizare financiară“?

    Rosfinmonitoring (Federal Financiar Serviciul de monitorizare), al cărui obiectiv principal - să ia măsuri pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor provenite din activitatea infracțională și finanțarea terorismului.

    Aceasta poate atrage atenția monitorizării financiare și care tranzacții ar trebui evitate?

    - valoarea tranzacțiilor cu numerar egală cu sau mai mare de 600 000, sau egală cu echivalentul în valută;

    - cumpărarea sau vânzarea de valută străină de către o persoană;

    - achiziționarea de valori mobiliare de un individ în numerar;

    - obținerea de numerar individuale prin cec la purtător de plătit, eliberat de un nerezident;

    - schimbul de bancnote de o valoare nominală de bancnote cu o altă denumire;

    - Adăugarea unui individ la (cota) capitalul social al organizației de numerar în numerar.

    2) Înscrierea sau transferul de fonduri de cont. da sau a primi un credit (împrumut), operațiunile cu valori mobiliare, în cazul în care cel puțin una dintre părți este o persoană fizică sau juridică care are de înregistrare, locul de reședință sau de locație în stat, care nu este în conformitate cu recomandările Grupului de Acțiune Financiară Spălarea (GAFI), sau în cazul în care aceste operațiuni sunt efectuate cu ajutorul unui cont bancar înregistrat în starea specificată, de exemplu, în Republica Islamică Iran, Democrat People Republique Ike.

    3) tranzacțiile de cont bancar (depozit):

    - Plasarea de fonduri în depozit (depozit) cu actele care dovedesc contribuția (depozit) de plătit la purtător;







    - deschiderea depozitului (depozit) în favoarea unor terțe părți, cu cazare în banii în numerar;

    - transferul de fonduri în străinătate pentru contul (depozit) a deschis pentru un proprietar anonim, precum și primirea de fonduri din străinătate, dintr-un cont (depozit) a deschis pentru un proprietar anonim;

    - plasarea de fonduri într-un cont (depozit), sau de a retrage fonduri din contul (depozit) al persoanei juridice, durata acesteia nu depășește trei luni de la data înregistrării sau a transferului de fonduri de la un cont (depozit), sau de a retrage fonduri din contul (depozit) persoană juridică în cazul în care operațiunea de pe contul specificat (depozit) nu au fost făcute de la deschiderea.

    4) alte tranzacții cu bunuri mobile:

    - plasarea de metale prețioase, pietre prețioase, articole de bijuterie din ei și obiecte zgâriate sau alte obiecte de valoare la un magazin de amanet;

    - plata unei compensații de asigurare individuală sau de a primi de la el primele de asigurare de viață de asigurare, sau alte tipuri de asigurare de economii și pensii;

    - primirea sau furnizarea de bunuri în cadrul unui contract de leasing financiar (leasing);

    - transferurile de fonduri efectuate de către instituțiile fără credit în numele clienților;

    - cumpărarea, vânzarea și cumpărarea de metale prețioase și pietre prețioase, articole de bijuterie din ei și articole zgâriate;

    - primirea de fonduri sub formă de taxe de participare la loterie, tombole (pariuri mutuale) și alte jocuri bazate pe risc, inclusiv în format electronic, precum și plata în numerar ca premiu primit de la participarea la aceste jocuri;

    - furnizarea de persoane juridice care nu sunt instituții de credit, împrumuturi fără dobândă persoanelor fizice și (sau) alte persoane juridice, precum și obținerea un astfel de împrumut;

    - a face cu imobiliare, rezultatul comisiei din care este transferul de proprietate asupra bunului imobil sunt supuse controlului obligatoriu în cazul în care suma prin care se realizează, este egală sau mai mare de 3 milioane de ruble sau echivalentul în valută străină, echivalentul a 3 milioane de ruble, sau mai mult de .

    5) Implicarea organizației sau individ, care constă în ea, a activității extremiste sau teroriste. sau o entitate juridică deținută sau controlată de astfel de organizații sau persoane, fie persoană fizică sau juridică care acționează în numele sau la direcția unei astfel de organizație sau persoană, direct sau indirect.

    Pentru informații privind tranzacțiile cu bani sau alte bunuri supuse controlului obligatoriu sunt trimise direct organismului autorizat de către organizațiile care efectuează operațiuni cu fonduri bănești sau alte active.

    Ce se poate face în cazul în care operația părea discutabilă?

    Pronunțată în discuție operațiunea nu înseamnă că va fi arestat toate facturile și să fie aduși în fața justiției. Primul lucru pe care îl cere o explicație este în bancă, și dacă furnizați dovada realitatea tranzacției - de exemplu, un contract, toate întrebările vor dispărea de la sine.

    De asemenea, trebuie amintit că cetățeanul are dreptul să se plângă la tratamentul primit pentru o decizie sau acțiune (inacțiune), în legătură cu tratamentul instanței de contencios administrativ și (sau), în conformitate cu legile aplicabile din România.

    director executiv al agenției juridice „JUS KOGENS“







    • anterior ◈ următoarea